Et si vos cotisations retraite n’amélioraient plus votre pension ?

Vous pensez peut-être que plus vous cotisez, plus votre retraite sera élevée. C’est logique… mais pas toujours vrai.

Dans certains cas, chaque euro supplémentaire versé ne génère aucun droit nouveau ou très peu de pension en plus.

Autrement dit, vous continuez à cotiser, mais votre retraite n’augmente quasiment plus.
Voyons pourquoi et surtout, comment réorienter intelligemment vos efforts pour ne pas cotiser « dans le vide ».

Le paradoxe : plus de cotisations ≠ plus de droits

Ce paradoxe surprend souvent : vous travaillez, vous cotisez, mais vos droits stagnent.

Cela tient au fonctionnement même de notre système de retraite. Il existe en effet des plafonds et des limites : au-delà d’un certain niveau de revenu notamment, vos cotisations n’améliorent plus votre pension.

Résultat : vous versez des montants parfois importants, mais sans retour proportionnel.

Ce constat est particulièrement vrai pour les cadres et dirigeants dont la rémunération dépasse les seuils de la Sécurité sociale.

Pourquoi certaines cotisations n’ouvrent plus (ou peu) de droits ?

Les plafonds de calcul

Votre pension de retraite de base est calculée à partir de vos revenus, mais elle ne peut pas dépasser un certain plafond, quelle que soit l’importance de votre salaire.

Par exemple, dans le régime général, cette pension est limitée à 50 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) en vigueur l’année de votre départ.

Autrement dit, au-delà de ce seuil, vos cotisations ne génèrent plus de droits supplémentaires : vous cotisez, mais votre pension de base n’augmente plus.

Concrètement, un assuré qui prend sa retraite en 2025, même avec une carrière complète et des revenus élevés, ne pourra pas percevoir plus de 1 962,50 € bruts par mois au titre de la retraite de base.

Les 25 meilleures années déjà prises en compte

Dans le privé, votre pension est calculée sur les 25 meilleures années de salaire.

Si vous avez déjà validé ces années à des niveaux élevés, cotiser davantage ne changera plus rien à la formule : vos nouvelles cotisations ne remplaceront pas des années plus faibles et donc n’amélioreront pas le calcul (à moins que vous ne réalisiez une année avec des revenus exceptionnellement élevés, auquel cas celle-ci viendrait remplacer une année aux revenus plus faibles, parmi vos 25 meilleures années).

Vous avez déjà plus de trimestres que nécessaire

Une fois que vous avez validé tous vos trimestres requis pour le taux plein, vous ne subirez plus de décote.

À ce stade, continuer à travailler peut vous permettre de bénéficier d’une surcote, c’est-à-dire une majoration de votre pension de retraite de base. Cette dernière s’ajoute pour chaque trimestre supplémentaire travaillé au-delà de ceux requis.

Chercher à obtenir une surcote peut sembler une bonne idée pour améliorer votre retraite… mais ce n’est pas toujours la stratégie la plus intéressante.

Pourquoi ? Parce que le gain reste modeste : chaque trimestre travaillé au-delà du taux plein augmente votre pension de seulement 1,25 % (dans le régime général).

Concrètement, même en travaillant un an de plus, votre retraite de base ne progressera que d’environ 5 %. Autrement dit, l’effort fourni — en temps et en énergie — n’est pas toujours à la hauteur du gain obtenu.

D’ailleurs, continuer à travailler uniquement pour quelques pourcents de pension en plus n’est pas forcément très motivant.

C’est pourquoi il est souvent plus judicieux d’envisager d’autres leviers pour optimiser vos revenus à la retraite. Plutôt que de chercher la surcote coûte que coûte, vous pouvez par exemple :

• Repenser votre rémunération en jouant sur l’équilibre entre salaire et dividendes, selon vos plafonds de cotisation et votre fiscalité ;
• Et investir l’équivalent de ce que vous auriez cotisé dans des placements plus performants.

L’idée, c’est de mettre votre argent au service de votre stratégie de vie : parfois, mieux vaut capitaliser différemment que cotiser plus. En d’autres termes, travailler plus longtemps ne garantit pas toujours une meilleure retraite. Alors qu’une stratégie financière bien pensée, elle, peut vraiment faire toute la différence.

Exemple pratique : un dirigeant et deux stratégies de rémunération

Prenons un exemple concret.

En tant que dirigeant d’entreprise, vous pouvez envisager deux scénarios différents :

• Scénario 1 : vous vous versez 40 000 € de rémunération ;
• Scénario 2 : vous ne prenez que 8 000 € de rémunération et le reste sous forme de dividendes.

Dans le premier cas, vous cotisez lourdement : charges sociales élevées, cotisations retraite maximales… mais votre pension ne progressera presque plus car vous avez déjà atteint le plafond de calcul.

Dans le second cas, vous payez beaucoup moins de cotisations retraite, certes, mais vous libérez du capital que vous pouvez placer autrement (dans un contrat de capitalisation, une assurance-vie, une SCI ou une holding patrimoniale).

Sur le long terme, la différence de rendement peut être considérable :
vos cotisations « économisées » peuvent être investies dans des supports qui, eux, produisent un vrai capital pour votre retraite.

Comment optimiser votre retraite ?

Vous l’aurez compris, si vous êtes dans une situation où vos cotisations ne créent plus de droits significatifs, plusieurs pistes existent pour reprendre le contrôle de votre stratégie retraite :

• Optimiser votre rémunération : privilégier une combinaison entre salaire et dividendes, selon vos plafonds et votre situation fiscale ;
• Valoriser le rôle du conjoint collaborateur ou associé, si c’est pertinent dans votre structure ;
• Développer la capitalisation personnelle :
• L’épargne retraite (comme le PER) : vous permet de mettre de l’argent de côté pour votre retraite et de le récupérer sous forme de capital ou de rente, avec des avantages fiscaux ;
• L’épargne classique : des produits sûrs comme le Livret A ou le LEP permettent de conserver une réserve d’argent disponible rapidement ;
• L’assurance-vie : un placement flexible qui peut servir à préparer votre retraite, constituer un capital ou transmettre un patrimoine à vos proches ;
• L’investissement immobilier : acheter un logement pour le louer, ou investir dans l’immobilier collectif (comme les SCPI), permet de générer un revenu régulier ;
• Les placements diversifiés (actions, ETF) : à envisager si votre horizon d’investissement est long et que vous souhaitez protéger votre pouvoir d’achat tout en profitant du dynamisme des marchés financiers. Ces placements comportent cependant un risque de perte en capital et nécessitent une certaine prudence.
• Recourir à une holding pour investir et vous créer des revenus complémentaires de long terme.

L’idée n’est pas de fuir toute cotisation - il faut bien valider vos droits de base -, mais de trouver le bon équilibre entre cotisation et capitalisation.

Pour résumer, cotiser pour la retraite reste essentiel, mais au-delà d’un certain seuil, cela n’a plus le même rendement.

C’est là que la stratégie entre en jeu : mieux vaut savoir où vos cotisations s’arrêtent d’être productives, et réorienter ce que vous pouvez vers des placements qui, eux, continueront à travailler pour vous.

En clair, cotisez pour valider vos droits, mais capitalisez pour construire votre liberté.
Votre retraite ne se prépare plus seulement avec des cotisations, mais avec une véritable stratégie patrimoniale. Besoin d’en savoir plus sur les différentes options existantes pour optimiser votre retraite ? Faites un premier diagnostic !