Coût et amortissement rachat trimestre pour un enseignant

Question

Bonjour à tous et à toutes.
J’ai découvert ce forum au gré de mes recherches et j’ai eu l’agréable surprise de voir qu’un certain nombre de membres étaient des spécialistes susceptibles de m’aider dans le cadre de l’intérêt d’un rachat de trimestres d’études et de corroborer mes calculs.
Je suis enseignant, homme, deux enfants, né le 17 /11/1972.
Pour faciliter l’étude voici mon relevé de carrière
Sept 1991 à juin 1992 Etudiant L1    (job été juillet 1992 revenus insuffisants pour cumuler un trimestre)
Sept 1992 à juin 1993 Etudiant L2    (job été juillet 1993 un trimestre cotisé)
Sept 1993 à juin 1994 Etudiant L3    (job été juillet 1994 revenus insuffisants pour cumuler un trimestre)
Sept 1994 à juin 1995 Etudiant Maitrise
Sept 1995 à juin 1997 Préparation concours agrégation
01/08/97 à 31/12/1997 Service militaire   (153 jours => 1 trimestre + 63 jours)
01/01/98 à 31/05/1998 Service militaire   (151 jours => 1 trimestre + 61 jours)
15/01/99 au 31/12/1999 Enseignant/Ingénieur recherche en faculté ( 3 Trimestres + 77 jours)
Depuis le 01/01/2000 enseignant en lycée public
Au 01/01/2024 51 ans et 1 mois    j’ai cumulé 104 trimestres + 21 jours
Au 01/12/2036 64 ans j’aurai cumulé 156 trimestres + 21 jours     Décote 15%   Pension nette estimée 2086€
Au 01/12/2037 65 ans j’aurai cumulé 160 trimestres + 21 jours     Décote 10%   Pension nette estimée 2266€
Au 01/12/2038 66 ans j’aurai cumulé 164 trimestres + 21 jours     Décote 5%   Pension nette estimée 2497€
Au 01/12/2039 67 ans j’aurai cumulé 168 trimestres + 21 jours     Décote 0%   Pension nette estimée 2693€

Au 01/01/2024
Option 1 : Le coût de supplément de liquidation est de 3170€/trimestre   soit 38040€ pour 12 Trimestres
Option 2 Le coût de augmentation de durée d’assurance est de 6671€/trimestre soit 80005€ pour 12 Trimestres
Option 3 Le cumul des deux options est de 9878€/trimestre soit 118536€ pour 12 Trimestres

Mon « rêve » serait de partir à 64 ans sachant qu’à 67 ans il me manquerait 4 trimestres mais que je pourrai partir à taux plein. Voici mes 2 questions (je ne prends pas en compte l’intérêt fiscal en sus).
J’ai du mal à vraiment saisir la différence
entre les deux premières options
. Sachant que je souhaite avancer mon âge de départ à la retraite, et que le montant de la pension est d’un intérêt moindre, quelle option dois-je privilégier pour la demande de rachat de trimestre d’études ? Dois je faire un mix des deux premières

Selon mes calculs, si je rachète 12 trimestres je pourrai partir au 01/12/2037 avec 172 trimestres, sans décote pour une pension nette estimée à 2492€ (2266€ (décote 10%) *1.1=2492€).

Pour estimer l’intérêt financier et sauf erreur de ma part je compare ce montant à 2266€ soit un gain de 226€ par mois soit 2712/an.

En option 2 pour un cout de 80000, l’amortissement est 80000/2712 = 30 ans !!!

Ce chiffre donnant le tournis, est-ce que mes calculs sont faux et sinon que me conseillez vous au niveau de la stratégie d’amortissement financier de rachats de trimestres d’études, s’il y en a une….avant de demander un devis au ministère de l’éducation nationale.

En vous remerciant pour votre aide et la qualité des réponses détaillées déjà fournies sur le forum, je vous souhaite une agréable journée.
Très cordialement.
Christophe

WalkingFred · Answer

Vous pourriez aussi n'en racheter que 11 et partir le 01/01/2038. Vérifiez si vous pouvez économiser le rachat d'1 trimestre en terminant la dernière année et en décalant de 31 jours le point de départ que vous avez prévu. Vous amortirez beaucoup plus vite le rachat de 11 trimestres que le rachat de 12 trimestres. Vu le prix des trimestres, les 30 jours ne sont pas un gros sacrifice.

tc · Answer

En complément de votre discussion sur les 2 options de rachat des trimestres de la fonction publique, il serait intéressant de voir si, en donnant votre traitement brut actuel, on retrouve les valorisations de retraite pour dans 15 ans. Sont-ce des valeurs calculées avec des euros courants et votre indice actuel, ou y a t-il des estimations, comme une évolution de votre indice ?

Sur le raisonnement global, on a souvent constaté, avec le rachat des trimestres dans le privé, que ce n'est pas fréquement intéressant. Là même 15 ans avant, on ne peut pas évacuer une réforme future des retraites qui bousculerait tout. Le rachat à l'avance reste un pari, mais plus on rachète tard, plus le cout est élevé.

Pour vous racheter cette année 12 trimestres, ce doit être quasiment 3 années de traitement. Premièrement il faut pouvoir financer ce rachat car le paiement doit être effectué en probablement maximum 4 années. Puis il ne faut pas évacuer l'intéret fiscal qui doit être lui aussi étudié en détail.

Une observation concernant votre calcul : X - 10%X = 2266 ==> 0,9X = 2266 ==> X = 2266 / 0,9 ==> X = 2518