L’épargne salariale et l’épargne retraite augmentent en 2019 (étude AGF)

378 000 entreprises sont équipées d’un Plan d’épargne entreprise (PEE) ou d’un Plan d’épargne interentreprise (PEI) en 2019, soit + 11 % par rapport à 2018, et 264 000 entreprises sont équipées d’un dispositif PERCO ou PERE collectif, soit +22 % par rapport à 2018.

Selon les derniers chiffres de l’Association française de la gestion financière (AGF), publiés jeudi 9 avril 2020, l’épargne salariale et l’épargne retraite ont représenté une collecte brute de 15,5 milliards d’euros en 2019, soit + 325 millions d’euros.

Pour l’Association, ces augmentations représentent « de premiers indicateurs du succès des mesures fondatrices prises en 2019 pour développer l’épargne d’entreprise. » Elle estime que « la suppression ou baisse du forfait social, selon les tailles d’entreprise, et la loi PACTE ont constitué de puissants leviers. » Elle affirme également « Malgré la grave crise sanitaire actuelle […], la grande majorité des entreprises semble plus que jamais attachée à respecter les délais de versement de la participation et de l’intéressement à leurs salariés. »

Les 15,5 milliards d’euros se répartissent ainsi :

• 3,95 milliards d’euros au titre de la participation (+1 %) ;
• 5,4 milliards d’euros au titre de l’intéressement (+3,5 %) ;
• 2,9 milliards d’euros de versements volontaires (stable) ;
• 3,3 milliards d’euros d’abondement (+3,4 %).

Progression de l’actionnariat salarié

L’actionnariat salarié augmente de 19 % en 2019 et représente 54,7 milliards d’euros. Une progression qui s’explique par la « très bonne tenue des marchés à fins 2019 » explique l’AGF qui ajoute qu’elle devrait se renforcer dans les années à venir grâce aux mesures incitatives adoptées par la Loi PACTE : réduction forfait social sur abondement, augmentation de la décote proposée aux salariés.

+ 22 % des entreprises sont dotées d’un dispositif d’épargne salariale

Plus de 264 000 entreprises sont équipées d’un dispositif d’épargne retraite au 31 décembre 2019, soit + 22 % en un an. L’AGF affirme que l’ensemble des produits collectifs d’épargne retraite, à savoir PERCO et nouveaux PER d’entreprise collectifs, bénéficient à plus de 3,1 millions de porteurs de parts et les encours sur ces dispositifs atteignent 20 milliards d’euros et sont en progression de 20 % sur un an.

Les versements sur ces plans s’établissent à 2,9 milliards d’euros (+8 % sur un an), ils se répartissent de la manière suivante :

• 560 millions d’euros au titre de la participation (+ 4%)
• 500 millions d’euros au titre de l’intéressement (+ 9%)
• 480 millions d’euros de versements volontaires (+ 21%)
• 223 millions d’euros au titre des transferts de jours de repos ou depuis un compte-épargne temps (+ 5%)
• 190 millions au titre de transfert depuis des plans d’épargne salariale (+ 6%)

320 000 salariés bénéficient d’un nouveau dispositif PERE collectif

Commercialisés depuis le 1er octobre 2019, les nouveaux dispositifs PER entreprise collectifs bénéficient déjà à 320 000 salariés dans plus de 100 000 entreprises pour un encours de plus de 3 milliards d’euros à fin 2019.

Les PER d’entreprise collectifs représentent près de la moitié des encours sur les nouveaux PER, dont le total s’élève à 6 milliards d’euros.

La gestion pilotée par défaut

60 % des PERCO et des nouveaux PERE collectifs proposent la gestion pilotée par défaut en intégrant un fonds PME-ETI permettant de bénéficier d’un forfait social réduit.

Instauré comme mode de gestion par défaut, elle bénéficie à près de la moitié des bénéficiaires d’un dispositif d’épargne retraite collectif. Les fonds PME-ETI voient leur encours progresser de 41 % à 1,4 milliard d’euros.